农村信用社发展路径的特殊性，导致了其在管理机制、经营理念、制度执行、风险控制等方面存在着诸多“先天不足”，这些不足严重制约着农村信用社的发展。今年，省联社提出合规建设推进年活动，对农村合作金融机构来说，既是挑战，更是机遇。我认为在推进合规建设中，行社应注重发挥以下八个方面作用： 

    一是管理作用。合规建设应该把握管理这个重点，提升领导力，通过管理把合规辐射到各个层面。一是决策层面的管理。要通过充分调查研究，制订较为合理的战略远景规划，指导农村信用社实际及未来几年的发展。其他较为细致的措施计划必须服务于战略远景规划，并能分年分步实施。二是经营层面的管理。要合理控制经营风险，突出各个环节的工作重心。要研究解决信用社带有共性的问题，以创新思维的方式引导信用社工作的前瞻性，积极拓展市场，提高社会影响力和知名度。三是实施层面的管理。要积极评估分析市场，明确不足，找准抓手，增强信心，重点突破，加大考核兑现力度，调动全员积极性，推进各项工作发展。 

    二是制度作用。近几年，随着农村信用社管理体制、运行机制的更新，各项制度进一步完善。制度建设有利于推进合规建设，但必须提高制度的执行力，缺乏执行力的制度是没有生命力的制度。在制度执行上，一是要对各项制度进一步细化，具体落实到农村信用社业务操作层面，到岗、到人；二是要对各项制度进行配套，实现制度之间的无缝对接，消除死角；三是做到令行禁止。制度要得到严格执行，而非束之高阁。我们要认真研究制度执行中出现的问题，采取措施加以引导，推动事事合规，时时合规，全员合规，全程合规，做到立制有的、执行有力。 

    三是学习培训作用。前些年，一些信用社只讲经营，只重数据，忽视了员工的学习与培训，导致员工素质跟不上业务发展。我们要提高学习力，营造良好的学习氛围，把学习与培训作为对员工的一种福利，经常性地组织开展。要分岗位、分层次、分批、分期进行。目前，较为迫切的是信贷人员业务素质的提高。信贷人员管理着农村信用社绝大部分资产，没有一定的综合分析能力和实际操作能力，很难想象如何能够营运好资金，更难防范和化解风险。此外，我们要建立定期学习制度，对各级管理人员和财会人员开展多层次、多角度的培训，促进全员素质的提高，增强竞争力，来赶超与时俱进的业务发展需要。 

    四是流程控制作用。目前，开发的信贷管理系统也可以说是一种风险流程控制系统，综合业务系统也是一种流程控制系统，但最关键的还是操作人员的流程控制和内控体系的建立和完善。人的主观能动性很大，好的流程控制系统还是依靠人来管理、来操作，来履行职责。因此，要把好用人关，合理确定人员岗位，合理分配角色，合理授权操作，确立规范的流程体系。新的流程控制系统开发后，内控管理需要实时更新，从内控环境、程序、方法和措施、检查和督导上进行健全和完善，消除流程与内控的盲点和漏洞，将合规要求贯穿于流程控制的自始自终，促进每一个岗位、每一责任人都在流程中履行职责，这个流程就能把风险降到最低，以确保流程和内部控制体系对风险产生抗体。 

    五是落实责任人作用。合规建设的开展关键在于责任人来落实和履行。不同的岗位，每个人有着不同的作用。联社班子成员要能把握大局，从面上和源头上来部署、检查和指导工作，履行好自己的职责。部门负责人要具体落实好各专业职责，充分发挥好本部门的职能作用，并主动与其他部门协调配合，共同推进全局工作有序开展。在基层，最重要的是信用社主任和信贷责任人员职责的履行。农村信用社历年形成的不良贷款主要是他们履责的原因，但现在还是要靠他们来摸底、来清收，新的业务拓展也需要他们来调查，来管理，业务链需要他们来维护和更新。因此，应注重发挥他们的作用，使他们更新观念、创新思路、提升能力、增强责任，促进农村信用社各项业务良性发展。此外，在确立业务链的同时，还要形成上下协同效应，健全和维护好管理链，确保农村信用社政令畅通和有效。总之，谋事在人，成事在人，责任在人。

    六是稽核内审作用。稽核工作在农村信用社管理中责任重大，并直接向理事会报告工作。通过稽核工作的有效开展，管理层可以掌握第一手资料，发现工作的薄弱点和不足，查处和纠正经营目标的偏离。稽核工作在履行常规事项的同时，应更多地开展有针对性的专项稽核，做好案件专项治理等日常工作，加大风险点和“十种人”排查，把稽核检查覆盖到农村信用社经营管理的所有流程、环节和控制点上，杜绝检查盲点。同时，要提高稽核工作的权威性和严肃性，严厉打击和震慑各类违规违纪行为，起到通过检查，发现问题、纠正问题、处理问题，完善和提高工作质量与经营效益的巨大作用。 

    七是督查指导作用。各项工作任务分解落实下去以后，还有大量的工作需要管理层来做。管理层不能坐在家里通过文件、电子邮件督导工作，应适时沉下去，开展经常性的现场督查与指导。联社一级要按照联系范围分工负责，做好面上工作的指导。同时，有重点地对部分信用社加大实地督查力度，提高工作的压力和动力。各专业部门要发挥某些领域专家指导作用，具体指导营业规范和业务操作工作，越是具体的工作越要深入，以及时发现问题，指出不足，适当辅导，及时完善，这些工作都有利于一线操作层面问题的整改。通过督查和指导，提升基层人员的工作能力、工作效率和抗风险能力。 

    八是激励惩处作用。农村信用社工作应建立健全激励与惩处机制。没有激励，工作没有干劲，员工没有类比，拉不开绩效考核的差距，就不能体现多劳多得、绩效挂钩。因此，应采取重奖措施，让一部分人优先分享经营成果，让其他员工反思其中的原因和差距，激励先进，鞭策后进。同时，应建立重处制度。对于无视信用社规章制度的人和事，坚决执行“一案四问”制度，严肃处理，杀一儆百，让员工执行规定，敬畏制度，逐步形成自觉和习惯，把合规意识根植于日常行为之中去。此外，激励和惩处机制应相互配合，坚持以人为本原则为前提，建立激励为主、惩处为辅的正向引导机制，促使大家共建健康、和谐、奋进的工作氛围，促进各项目标的实现。